關(guān)于印發(fā)《花果山街道盤活資產(chǎn)工作資金專班工作方案》的通知

關(guān)于印發(fā)《花果山街道盤活資產(chǎn)工作資金專班工作方案》的通知

各相關(guān)部門，各有關(guān)單位：

現(xiàn)將《花果山街道盤活資產(chǎn)工作資金專班工作方案》印發(fā)給你們，請認(rèn)真組織實施。

　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　花果山街道辦事處

　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　2023年12月19日

花果山街道盤活資產(chǎn)工作資金專班工作方案

根據(jù)《海州區(qū)盤活資產(chǎn)工作行動方案》、《海州區(qū)（高新區(qū)）盤活資產(chǎn)工作行政事業(yè)單位資金專班工作方案》統(tǒng)一部署，進(jìn)一步規(guī)范花果山街道銀行賬戶、資金管理，有效盤活存量資金。根據(jù)連云港市財政局和人民銀行連云港市中心支行《關(guān)于加強市級行政事業(yè)單位銀行賬戶管理的通知》（連財庫〔2019〕10號）等相關(guān)文件精神，以及行政事業(yè)單位財務(wù)管理規(guī)定，制定本方案。

一、總體要求

（一）提高思想認(rèn)識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)。街道有關(guān)部門要高度重視本次專項行動，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)相關(guān)制度文件及本方案精神，細(xì)化落實責(zé)任分工，扎實有序推進(jìn)銀行賬戶及應(yīng)收、預(yù)付款項清理工作。

（二）強化責(zé)任，完善機(jī)制。街道有關(guān)部門要以本次行動作為完善制度、加強管理的重要契機(jī)，全面查找漏洞，完善內(nèi)部控制，不斷提升資金管理精細(xì)化、規(guī)范化水平。

（三）加大監(jiān)督力度，違規(guī)必究。街道財政部門要切實履行賬戶歸口管理職責(zé)，對街道開立實有資金賬戶情況嚴(yán)格把關(guān)，及時撤銷不合規(guī)和不需用的賬戶，組織清查各類往來款，對頂風(fēng)違規(guī)、敷衍塞責(zé)的行為將加大追責(zé)問責(zé)力度，切實維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。

二、工作任務(wù)

全面清查花果山街道賬戶沉淀資金、各類往來款（包括債權(quán)類：應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款項、對外借款等；債務(wù)類：短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款、長期借款、長期應(yīng)付款、各類借款等，下同）。

三、部門職責(zé)

（一）財政與資產(chǎn)資源管理辦公室：全面清查花果山街道各類銀行賬戶、往來款，建立臺賬，并組織清理。

（二）紀(jì)工委辦公室：負(fù)責(zé)核查花果山街道違規(guī)開設(shè)銀行賬戶情況。

四、工作機(jī)構(gòu)

成立花果山街道資金專班工作小組，具體構(gòu)成如下：

組 　長：吳 　銘 　黨工委副書記、辦事處主任

副組長：姜明禮 　黨工委委員、辦事處副主任

成 　員：周 　艷 　財政與資產(chǎn)資源管理辦公室主任

　 　 　 朱珮珮 　紀(jì)工委副書記

　 　 　 葉 　恒 　財政與資產(chǎn)資源管理辦公室辦事員

　 　 　 徐佳敏 　財政與資產(chǎn)資源管理辦公室辦事員

　 　 　 仲 　曉 　財政與資產(chǎn)資源管理辦公室辦事員

　 　 　 夏 　炎 　財政與資產(chǎn)資源管理辦公室辦事員

五、花果山街道賬戶管理規(guī)范

（一）賬戶清理范圍

　　花果山街道開設(shè)的所有銀行賬戶。

（二）允許開設(shè)或保留的銀行賬戶

1.單位零余額賬戶。統(tǒng)一用于辦理和核算單位財政集中支付業(yè)務(wù)。

2.工會經(jīng)費賬戶。用于辦理和核算單位工會經(jīng)費收付業(yè)務(wù)。

3.經(jīng)區(qū)財政審批的基建存款賬戶、貸款轉(zhuǎn)存賬戶、黨費賬戶、食堂賬戶、臨時存款賬戶、社?；鸢l(fā)放賬戶、經(jīng)營性賬戶及國務(wù)院、財政部、省政府、省財政廳、市政府、區(qū)政府同意開設(shè)且在批準(zhǔn)期限內(nèi)的特殊賬戶等。

（三）需撤銷的銀行賬戶

1.基本存款實有資金賬戶。需撤銷基本存款實有資金賬戶，變更單位零余額賬戶為基本存款賬戶。

2.基建存款賬戶。已開設(shè)基建存款賬戶且尚未完工的，可保留至項目竣工。其余基建存款賬戶均予以撤銷，含已竣工但尚未辦理竣工結(jié)算的基建存款賬戶。

3.貸款轉(zhuǎn)存款賬戶。單位開設(shè)貸款轉(zhuǎn)存賬戶的，貸款合同到期后予以撤銷。未經(jīng)區(qū)財政審批的貸款轉(zhuǎn)存戶均予以撤銷。經(jīng)區(qū)財政審批合同未到期、或貸款未結(jié)清的，需提供相關(guān)依據(jù)后予以保留，且每年需報備一次;貸款結(jié)清后均予以撤銷。

4.臨時存款賬戶。臨時機(jī)構(gòu)已開設(shè)臨時賬戶的，在賬戶使用期期滿后應(yīng)予撤銷。

5.國務(wù)院、財政部、省政府、省財政廳、市政府、區(qū)政府同意開設(shè)，但存在批準(zhǔn)期限到期或其他需撤銷事項的其他特殊賬戶，均予以撤銷。

6.機(jī)構(gòu)改革或撤并單位賬戶。因機(jī)構(gòu)改革、單位撤并等原因，新設(shè)立單位已開設(shè)賬戶，原機(jī)構(gòu)開設(shè)賬戶均需在限期內(nèi)撤銷。

（四）清查工作要求

1.花果山街道應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的用途使用賬戶，不得超范圍使用，不得出租、出借、轉(zhuǎn)讓本單位賬戶，不得為個人或其他單位提供信用，不得以個人名義存放單位資金。

2.應(yīng)加強銀行賬戶資金的會計核算。銀行賬戶產(chǎn)生的利息收入按規(guī)定作為政府非稅收入的，應(yīng)及時繳入國庫。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得將財政資金支付到單位實有資金賬戶。

3.撤銷的賬戶余額經(jīng)花果山街道資金專班甄別梳理，確定屬于街道仍需使用的往來資金，要及時將資金轉(zhuǎn)入?yún)^(qū)財政開設(shè)的單位子賬戶;屬于非稅收入資金需及時按程序辦理繳庫;需清理收回財政的存量資金，轉(zhuǎn)入?yún)^(qū)財政專戶，由預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。

4.花果山街道資金專班應(yīng)于 2024年1月15日前將加蓋公章的《行政事業(yè)單位銀行賬戶清查表》提交海州區(qū)（高新區(qū)）財政局各對口支出科室。

六、清查花果山街道往來款，規(guī)范財務(wù)管理

（一）清查范圍?；ü浇值栏黝愅鶃砜睿ò▊鶛?quán)類：應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款項、對外借款等；債務(wù)類：短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款、長期借款、長期應(yīng)付款、各類借款等，下同）。

（二）清查時間節(jié)點。截止2023年11月30日填報街道的各類往來款。

（三）往來款清查主體責(zé)任。黨組承擔(dān)街道往來款清查的主體責(zé)任，主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，夯實清理責(zé)任。

（四）清查工作要求。

1.建立臺賬。街道資金專班根據(jù)現(xiàn)有賬表及現(xiàn)實情況，填寫《行政事業(yè)單位往來款（債權(quán)類）清查表》《行政事業(yè)單位往來款（債務(wù)類）清查表》。

2.賬款分析。在建立臺賬進(jìn)行梳理的基礎(chǔ)上，一是對債權(quán)類往來款，從債務(wù)人類型、賬齡、是否能收回、無法收回的原因，處置措施等幾個方面進(jìn)行分析。二是對債務(wù)類往來款，從債權(quán)人類型、賬齡、逾期未支付的原因、處置措施等幾個方面進(jìn)行分析。

3.制訂清理方案。根據(jù)財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，花果山街道進(jìn)一步建立并完善各類往來款的清理方案，明確清收措施、處理時限，尤其對公職人員、本級行政事業(yè)單位之間、系統(tǒng)上下級單位之間借款組織重點清理。對于已到期且無特殊情況應(yīng)收回的款項，及時組織清理，如有特殊情況，報區(qū)盤活資產(chǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組審定。對于調(diào)賬的款項，按有關(guān)規(guī)定，于2024年1月底完成。對收回的應(yīng)收賬款、明確無需支付的應(yīng)付賬款，加強管理，應(yīng)繳入國庫的，及時足額上繳國庫。街道要進(jìn)一步完善會計核算，進(jìn)一步建章立制，嚴(yán)格控制各類對外借款，加強應(yīng)收款項清繳力度，避免長期債權(quán)債務(wù)的發(fā)生。

4.清查時限安排。花果山街道資金專班應(yīng)于2024年1月15日前將加蓋公章的《行政事業(yè)單位往來款（債權(quán)類）清查表》《行政事業(yè)單位往來款（債務(wù)類）清查表》，提交區(qū)財政局各對口支出科室。

七、工作要求

1.必須要摸清街道銀行賬戶的基本情況，不得存在瞞報、漏報、錯報銀行賬戶信息、未經(jīng)財政部門審批私自開設(shè)賬戶、擅自改變銀行賬戶使用用途、逾期使用賬戶等不符合銀行賬戶管理規(guī)定的情況。

2.要切實履行賬戶及往來款歸口管理職責(zé)，對街道開立實有資金賬戶情況嚴(yán)格把關(guān)。全街道積極配合財政部門開展此項工作，及時撤銷不合規(guī)和不需用的賬戶，不斷加強各類在來款的管理。